Acheter des actions et des ETF américains : Luxembourg

Cette page recense les plateformes d’investissement dont les propres pages disent accepter les résidents du Luxembourg, avec leurs agréments, leurs frais et les moyens de dépôt disponibles. Nous ne retenons que les plateformes qui publient la liste des pays qu’elles acceptent : une société qui ne dit pas qui elle accepte n’apparaît pas, même si elle pourrait vous ouvrir un compte. Figurer dans la liste n’est pas une recommandation.

Quelques points vérifiés pour le Luxembourg :

• Interactive Brokers cite le Luxembourg dans sa liste de pays et territoires disponibles. Ses pages ne disent pas laquelle de ses sociétés ouvre les comptes des résidents du Luxembourg : vérifiez dans votre contrat avec quelle société vous signez. L’une d’elles est Interactive Brokers Ireland Limited, régulée par la Banque centrale d’Irlande. IBKR ne facture pas les dépôts par virement bancaire (votre banque peut le faire) et, au-delà de deux retraits gratuits par mois civil, facture des frais par retrait.
• Lightyear cite le Luxembourg parmi les pays où les comptes personnels sont disponibles. En Europe, son service est fourni par Lightyear Europe AS, agréée et régulée comme entreprise d’investissement par l’autorité estonienne de surveillance financière (Finantsinspektsioon). Selon Lightyear, les avoirs de ses clients sont couverts jusqu’à 20 000 € par le fonds estonien de protection des investisseurs ; les crypto-actifs ne le sont pas.
• La Commission de surveillance du secteur financier (CSSF) recommande, si un prestataire dit être surveillé par une autorité, « d’aller rechercher ledit prestataire sur le site Internet de l’autorité de surveillance en question », puis de vérifier « que les activités du prestataire et les agréments présentés correspondent bien aux agréments figurant sur le site Internet de l’autorité de surveillance ». Son application de recherche permet de trouver les prestataires qui tombent sous sa surveillance ou sont enregistrés auprès d’elle, et en cas de doute, elle peut confirmer si un prestataire est bien surveillé.

Le Système d’indemnisation des investisseurs Luxembourg (SIIL) couvre les fonds et instruments financiers que ses membres détiennent, gèrent ou administrent au nom de leurs clients : « La limite de couverture du SIIL est de 20.000 EUR par investisseur éligible. » La CSSF précise : « Le SIIL ne couvre pas les pertes dues à des fluctuations de prix du marché ou à de mauvais conseils. » Aucun système d’indemnisation ne couvre la baisse des cours. Les dépôts éligibles sont garantis par le Fonds de garantie des dépôts Luxembourg (FGDL) jusqu’à 100 000 € par personne ; les succursales de banques ayant leur siège dans un autre pays de l’Union européenne n’en sont pas membres et sont affiliées au système de garantie de ce pays.

Pour les actions américaines, la plateforme vous demandera le formulaire W-8BEN. Selon l’IRS, la plupart des revenus de source américaine perçus par une personne étrangère, dividendes compris, sont imposés à 30 % par retenue à la source, sauf si une convention fiscale ou le code fiscal prévoit un taux plus bas. Le Luxembourg figure sur la liste des conventions fiscales des États-Unis publiée par l’IRS, ce qui peut réduire ce taux. Le Luxembourg peut aussi imposer ce dividende : renseignez-vous auprès de l’administration fiscale ou d’un conseiller.